Questions fréquentes sur les taxes de vente

La TPS est la taxe fédérale de 5 % perçue partout au Canada. La TVH est une taxe unique qui fusionne cette part fédérale de 5 % avec la taxe provinciale, dans cinq provinces : l'Ontario (13 %), la Nouvelle-Écosse (14 %), le Nouveau-Brunswick, l'Île-du-Prince-Édouard et Terre-Neuve-et-Labrador (15 %). Dans une province à TVH, la TPS n'est pas facturée en plus : elle est déjà comprise dans le taux unique qui apparaît sur le reçu. C'est l'Agence du revenu du Canada qui administre les deux et qui reverse ensuite la part provinciale à la province.

Le Québec n'a jamais harmonisé sa taxe de vente avec la taxe fédérale. Il perçoit sa propre TVQ de 9,975 %, administrée par Revenu Québec, en plus de la TPS fédérale de 5 %. Les deux figurent sur des lignes distinctes du reçu et se calculent chacune sur le prix avant taxes : depuis 2013, la TVQ ne s'applique plus sur la TPS. Le taux combiné réel est donc de 14,975 %, et non 15,47 % comme le donnerait un calcul composé.

Oui. La Nouvelle-Écosse a réduit sa TVH de 15 % à 14 % le 1^er avril 2025. C'est le seul changement de taux récent au pays. Les autres régimes sont inchangés : 13 % en Ontario, 15 % au Nouveau-Brunswick, à l'Île-du-Prince-Édouard et à Terre-Neuve-et-Labrador, 14,975 % au Québec, 12 % en Colombie-Britannique et au Manitoba, 11 % en Saskatchewan, et 5 % en Alberta et dans les trois territoires. Un budget provincial peut modifier un taux en cours d'année, comme l'a fait la Nouvelle-Écosse.

Il faut diviser le total, et non lui soustraire un pourcentage. La formule est : prix avant taxes = montant total ÷ (1 + taux combiné). Au Québec, on divise par 1,14975 : un total de 114,98 $ correspond à 100,00 $ avant taxes, 5,00 $ de TPS et 9,98 $ de TVQ. En Ontario, on divise par 1,13. Retrancher 14,975 % de 114,98 $ donnerait 97,76 $, un résultat faux, parce que le pourcentage s'applique au prix avant taxes et non au total.

Faire le calcul inversé automatiquement

Non. L'épicerie de base, les médicaments sur ordonnance, la plupart des services de santé et d'enseignement, les services financiers et les loyers résidentiels de longue durée sont détaxés ou exonérés. Des remboursements provinciaux visent en plus certains produits, comme les livres au Québec et en Ontario, ou les vêtements pour enfants en Ontario et en Colombie-Britannique. À l'inverse, l'alcool, le tabac, l'hébergement touristique et les primes d'assurance suivent des règles particulières. La calculatrice applique le taux général de la province.

Détail des produits exemptés et détaxés

Non. CalculatriceTaxes.ca est un site indépendant, sans affiliation avec l'Agence du revenu du Canada, Revenu Québec ou un gouvernement provincial. Les taux utilisés sont ceux publiés par ces organismes et sont vérifiés régulièrement, mais les résultats sont fournis à titre informatif. Pour une décision fiscale, une déclaration ou un litige, référez-vous aux sources gouvernementales ou à un professionnel.

Oui pour vérifier un montant ou préparer une facture : les taux et le calcul correspondent à ceux en vigueur, y compris pour un travailleur autonome. Une facture conforme doit toutefois porter des mentions que la calculatrice ne produit pas, notamment vos numéros d'inscription à la TPS et à la TVQ, la date et le détail des taxes perçues. Un travailleur autonome doit généralement s'inscrire aux fichiers de la TPS et de la TVQ dès que ses revenus dépassent 30 000 $ sur quatre trimestres civils consécutifs (seuil du petit fournisseur) ; en dessous, l'inscription reste facultative et aucune taxe n'est à facturer. L'outil ne tient pas compte des produits détaxés, des crédits de taxe sur les intrants ni des règles applicables aux ventes interprovinciales. Pour la comptabilité et les déclarations, appuyez-vous sur un logiciel comptable ou sur un professionnel.

Exemple complet de facture avec calcul et mentions obligatoires

Non, ce sont deux choses différentes. Le « crédit de TVQ » que plusieurs recherchent est la composante relative à la TVQ du crédit d'impôt pour solidarité de Revenu Québec : un crédit remboursable versé selon le revenu familial, la situation conjugale et le logement, pour compenser une partie de la TVQ payée dans l'année. Cette calculatrice, elle, calcule uniquement la taxe payée au moment d'un achat, pas ce crédit annuel. Pour estimer le crédit d'impôt pour solidarité, utilisez l'outil officiel de Revenu Québec, qui exige votre revenu familial net de l'année de référence.

Multipliez le montant avant taxes par 5 % pour obtenir la TPS, puis par 9,975 % pour obtenir la TVQ. Les deux taxes s'appliquent au même montant de base, jamais l'une sur l'autre. Sur 200,00 $ : 10,00 $ de TPS et 19,95 $ de TVQ, soit 229,95 $ au total. La calculatrice de taxes de l'accueil affiche ces deux lignes séparément, comme sur une facture. Si vous partez d'un prix qui inclut déjà les taxes, divisez plutôt le total par 1,14975.

La méthode est identique, seuls le taux et le destinataire changent. La TPS est la taxe fédérale de 5 %, perçue par l'Agence du revenu du Canada et appliquée partout au pays. La TVQ est la taxe provinciale de 9,975 %, perçue par Revenu Québec et appliquée au Québec seulement. Une entreprise inscrite aux deux fichiers doit les déclarer séparément, ce qui explique pourquoi un calcul de taxe TPS TVQ doit garder les deux lignes distinctes plutôt que d'utiliser le taux combiné de 14,975 %.

Méthode détaillée pour isoler une seule des deux taxes